自證監(jiān)會(huì)部署IPO欺詐發(fā)行及信披違法違規(guī)專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)以來(lái),,首批進(jìn)入正式立案程序的6家公司登場(chǎng)了,。在昨天下午召開(kāi)的證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)布會(huì)上,證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人張曉軍宣布,,證監(jiān)會(huì)稽查部門(mén)決定對(duì)IPO申報(bào)企業(yè)龍寶參茸及5家上市公司正式啟動(dòng)立案調(diào)查的行政執(zhí)法程序,。這其中,已有過(guò)闖關(guān)A股經(jīng)歷的龍寶參茸因涉嫌欺詐發(fā)行上榜,,其此番沖擊參茸第一股的希望恐將生變,。
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6家公司被立案調(diào)查
張曉軍介紹,從核查掌握的線索情況來(lái)看,,相關(guān)發(fā)行人,、上市公司存在信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確,、不完整的重大嫌疑,,主要包括八項(xiàng)內(nèi)容。其中提及申請(qǐng)IPO的企業(yè)涉嫌在招股說(shuō)明書(shū)中虛假陳述,,包括隱瞞重大擔(dān)保事項(xiàng),、不實(shí)披露公司治理及內(nèi)控情況等。
昨天登場(chǎng)的6家公司中,,除了龍寶參茸之外,,其余5家均為上市公司,。因此,,龍寶參茸此次被調(diào)查的理由為涉嫌在招股說(shuō)明書(shū)中虛假陳述。
公開(kāi)信息顯示,,早在2014年5月,,龍寶參茸的身影就曾出現(xiàn)在證監(jiān)會(huì)公布的IPO預(yù)披露名單中,無(wú)奈首次闖關(guān)無(wú)果,。
兩年以后,,龍寶參茸再度沖刺資本市場(chǎng)。今年6月3日,,證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了最新IPO預(yù)披露名單,,龍寶參茸再次出現(xiàn)。然而伴隨著公司因涉嫌欺詐發(fā)行被調(diào)查,,闖關(guān)或再度生變,。
除了龍寶參茸之外,其余5家上市公司分別存在重組標(biāo)的企業(yè)涉嫌欺詐發(fā)行,、虛構(gòu)營(yíng)業(yè)收入與利潤(rùn);涉嫌在進(jìn)行收購(gòu)的相關(guān)披露文件中未披露重大債務(wù)和對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng),,或未如實(shí)披露重組申報(bào)審核期間發(fā)生的重大事項(xiàng);涉嫌虛構(gòu)其境外子公司的業(yè)務(wù)及高額無(wú)形資產(chǎn),,沖銷母公司巨額財(cái)務(wù)虧損;涉嫌通過(guò)虛構(gòu)應(yīng)付款項(xiàng)或虛增其他應(yīng)收款項(xiàng)抵銷業(yè)績(jī)下滑,進(jìn)行財(cái)務(wù)欺詐等事項(xiàng),。
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違規(guī)根源在公司治理存缺陷
張曉軍表示,,發(fā)行人、上市公司違規(guī)披露,、不披露重要信息的背后,,往往隱藏著不法關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)資金占用,、惡性利益輸送等嚴(yán)重違法犯罪線索,,違規(guī)披露的根源是公司治理存在缺陷、內(nèi)部管理流程混亂,、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控流于形式,、合規(guī)披露意識(shí)淡薄。
對(duì)于本次集中部署的6起案件,,證監(jiān)會(huì)稽查部門(mén)將在前期核查的基礎(chǔ)上,,按照查處堅(jiān)決、打擊有力,、追責(zé)全面的目標(biāo)依法查辦,,對(duì)相關(guān)企業(yè)披露信息是否真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整進(jìn)行深入調(diào)查,,同時(shí)對(duì)保薦、審計(jì)評(píng)估和法律服務(wù)等中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為是否勤勉盡責(zé)進(jìn)行全面核查,,一旦發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)問(wèn)題,,立即啟動(dòng)正式立案調(diào)查程序。
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證監(jiān)會(huì)對(duì)內(nèi)幕交易案作出處罰
證監(jiān)會(huì)對(duì)內(nèi)幕交易及短線交易等違法行為同樣保持高壓態(tài)勢(shì),。近日,,又有兩宗內(nèi)幕交易案和短線交易案被查實(shí),相關(guān)人員收到了證監(jiān)會(huì)的罰單,。
在一宗內(nèi)幕交易案中,,李某、鄭某是凱撒文化擬收購(gòu)杭州某科技有限公司100%股權(quán)事項(xiàng)這一內(nèi)幕信息的知情人,。周毅與內(nèi)幕信息知情人李某,、鄭某系朋友關(guān)系,在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),,周毅與李某,、鄭某存在聯(lián)系,周毅使用多個(gè)賬戶持續(xù)交易“凱撒文化”股票,共獲利約34.5萬(wàn)元,。為此,,廣東證監(jiān)局決定沒(méi)收周毅違法所得約34.5萬(wàn)元,并處以約34.5萬(wàn)元罰款,。
在另外一宗內(nèi)幕交易及短線交易案中,,旗濱集團(tuán)獨(dú)立董事周金明是旗濱集團(tuán)《公司2015年半年度利潤(rùn)分配預(yù)案》這一內(nèi)幕信息的知情人。在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),,周金明于2015年8月21日控制使用“謝某瀅”賬戶買(mǎi)入“旗濱集團(tuán)”31700股,,獲利48674.10元。
與此同時(shí),,在2015年8月18日至2016年1月12日不到6個(gè)月的時(shí)間內(nèi),,周金明利用其控制的“謝某瀅”賬戶交易“旗濱集團(tuán)”,累計(jì)買(mǎi)入66700股,,賣(mài)出63700股,,余3000股未賣(mài)出,獲利為49251.43元(已扣除2015年8月21日買(mǎi)入旗濱集團(tuán)股票的盈利),。
依據(jù)規(guī)定,,湖南證監(jiān)局決定沒(méi)收周金明內(nèi)幕交易違法所得48674.10元,并處罰款48674.10元;對(duì)周金明短線交易的行為處罰款3萬(wàn)元,。
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