河南證監(jiān)局3月14日發(fā)布通知,為深入貫徹黨的十九屆六中全會,、中央經(jīng)濟工作會議精神,,落實2022年證監(jiān)會系統(tǒng)工作會議及債券監(jiān)管工作會議決策部署,確保轄區(qū)債券市場穩(wěn)定健康發(fā)展,,現(xiàn)對各公司債券發(fā)行人,、受托管理人,就做好2022年轄區(qū)公司債券相關(guān)工作發(fā)布四項通知,。
一是做好年報披露工作,,提升信息披露質(zhì)量。高質(zhì)量的信息披露是資本市場注冊制改革的核心要務(wù),,也是債券市場高質(zhì)量發(fā)展的重要體現(xiàn)。公司債券發(fā)行人應(yīng)切實提升對信息披露工作重要性的認識,,著力做好2021年年報編制,、審議和披露工作,確保信息披露真實,、準確,、完整、及時,,做到應(yīng)披盡披,。受托管理人應(yīng)持續(xù)督導(dǎo)公司債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù),做好年報披露前的核對工作,。
二是認真開展自查工作,,梳理上報問題風(fēng)險。截至4月30日,,河南轄區(qū)有存續(xù)公司債券的發(fā)行人應(yīng)按河南證監(jiān)局要求開展債券業(yè)務(wù)自查工作,,逐項填寫公司債券發(fā)行人自查工作底稿,并形成公司債券發(fā)行人自查問題匯總表,,于5月15日之前將自查工作底稿及自查問題匯總表加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱,。對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,發(fā)行人應(yīng)及時整改,;對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患,,應(yīng)及時通報受托管理人并報告該局。對拒不自查,、不認真自查,、按期未能完成自查的發(fā)行人,以及自查過程中未能如實反映情況,、刻意隱瞞違法違規(guī)行為的發(fā)行人,,該局將在后續(xù)現(xiàn)場檢查中重點關(guān)注并從嚴處理,。
三是嚴格履行兌付義務(wù),有效防控債券風(fēng)險,。河南轄區(qū)公司債券發(fā)行人應(yīng)樹立誠信形象,,珍惜企業(yè)聲譽,提前做好償債資金安排,,確保到期債券按時還本付息,,避免發(fā)生實質(zhì)違約或技術(shù)性違約。如存在兌付困難或不確定性,,應(yīng)制定風(fēng)險預(yù)案,,盡早通過與債券持有人協(xié)商不回售、展期,、置換,,處置資產(chǎn),引入戰(zhàn)略投資者,,實施債轉(zhuǎn)股等市場化,、法治化方式化解風(fēng)險,保護債券持有人權(quán)益,。公司債券發(fā)行人應(yīng)在債券到期及回售到期前三個月向該局報送償債資金安排報告,,受托管理人對償債資金安排情況出具核查意見。償債資金安排報告及核查意見加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至該局聯(lián)系人電子郵箱,。
受托管理人應(yīng)嚴格按照滬深交易所對公司債券存續(xù)期信用風(fēng)險管理的相關(guān)要求,,完善債券信用風(fēng)險管理機制,積極開展信用風(fēng)險監(jiān)測,、分類和排查工作,。每年5月31日、11月30日前向該局報送半年度債券信用風(fēng)險管理報告,。信用風(fēng)險管理報告加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至該局聯(lián)系人電子郵箱,。
四是受托管理人嚴格履職盡責(zé),持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量,。公司債券受托管理人應(yīng)嚴格按照《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》等法律法規(guī)及自律規(guī)則要求,,勤勉盡責(zé),公正履行受托管理職責(zé),,對發(fā)行人募集資金的使用情況進行有效監(jiān)督,,持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人做好年報等定期報告披露工作。河南證監(jiān)局將在日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中對受托管理人執(zhí)業(yè)情況進行延伸檢查,,發(fā)現(xiàn)未勤勉盡責(zé)等違法違規(guī)情形的,,將按相關(guān)規(guī)定進行追責(zé)。
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