為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理,，遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管，規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為,，國(guó)家外匯管理局近日發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》,。《通知》要求,，個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理,，對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,，應(yīng)不予辦理,。
外匯局在《通知》中指出，個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：一是境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日,、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含,，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯,；二是5個(gè)以上不同個(gè)人同日,、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu),；三是5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶,；四是個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔,；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯,；五是同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬,，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購(gòu)匯后,，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶,。
《通知》要求，對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯,、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,，應(yīng)不予辦理。個(gè)人結(jié)售匯行為符合特征之一,，但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理,；個(gè)人無(wú)法提供的,，銀行應(yīng)不予辦理。另外,，銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的,，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù),，同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局報(bào)告,。
外匯局還規(guī)定，本年度未超過(guò)年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的,，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的,，憑本人有效身份證件,、本人經(jīng)海關(guān)簽章的
“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。 |
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