銀行理財(cái)和同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)監(jiān)管意見(jiàn)正在逐步落實(shí),。21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲悉,，深圳銀監(jiān)局近日向招商銀行,、平安銀行下發(fā)《關(guān)于推進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系改革的通知》（深銀監(jiān)發(fā)【2014】12號(hào),，下稱“12號(hào)文”）。
12號(hào)文指出,，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行事業(yè)部制改革,，由總行設(shè)立事業(yè)部,，統(tǒng)一設(shè)計(jì)產(chǎn)品、核算成本,、控制風(fēng)險(xiǎn),，嚴(yán)格規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管控和風(fēng)險(xiǎn)管理；同業(yè)業(yè)務(wù)由總行建立專營(yíng)部門單獨(dú)經(jīng)營(yíng),，其他部門和分支機(jī)構(gòu)不再經(jīng)營(yíng)，分支機(jī)構(gòu)不能做資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,、賣出回購(gòu),、買入返售等同業(yè)業(yè)務(wù)，分支機(jī)構(gòu)不得在銀行間市場(chǎng)單獨(dú)立戶,，已開(kāi)立的賬戶要限期銷戶,。
四川銀監(jiān)局近日也下發(fā)了《關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)范和改革治理有關(guān)通知》（川銀監(jiān)辦發(fā)【2014】70號(hào)，下稱“70號(hào)文”）,。除了傳達(dá)相關(guān)事業(yè)部機(jī)構(gòu)改革監(jiān)管意見(jiàn)外,，70號(hào)文還重點(diǎn)提出深入開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查。
權(quán)威人士向記者透露,，各地方銀監(jiān)局下發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)改革通知是銀監(jiān)會(huì)2014年監(jiān)管工作要求,。“監(jiān)管要求的同業(yè)業(yè)務(wù)改革方案包括四塊,，一是業(yè)務(wù)流程改革,，包括期限、授信管理等,；二是組織架構(gòu)改革,，法人總部建立專營(yíng)部門單獨(dú)經(jīng)營(yíng)；三是業(yè)務(wù)產(chǎn)品清理,，即產(chǎn)品權(quán)限管理范圍,；四是IT系統(tǒng)改革，系統(tǒng)需加強(qiáng)同業(yè)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理,�,！�
“近年銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)快，許多表外融資通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)繞道,，加大了監(jiān)管難度,，甚至部分理財(cái)資金與銀行自營(yíng)資金區(qū)分不明顯，通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)對(duì)接非標(biāo)資產(chǎn),，加大了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。”一位深圳銀監(jiān)局人士稱,，“這次監(jiān)管思路是以推進(jìn)事業(yè)部制改革規(guī)范業(yè)務(wù)流程,、會(huì)計(jì)核算和風(fēng)險(xiǎn)管理,，提高透明度�,！�
招行,、平安“6月末要初見(jiàn)成效”
據(jù)了解，銀監(jiān)會(huì)1月17日召開(kāi)的2014年全年工作會(huì)議即把理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系改革確立為今年的兩項(xiàng)主要推動(dòng)事項(xiàng),。
銀監(jiān)會(huì)指出,，之所以從這兩類業(yè)務(wù)入手改革，主要是由于當(dāng)前理財(cái)和同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展不夠規(guī)范,，具體表現(xiàn)為：業(yè)務(wù)前后臺(tái)不分,，機(jī)構(gòu)總行分行不分，產(chǎn)品設(shè)計(jì)和資金運(yùn)作按照信貸管理的權(quán)限劃分,，總行分行多頭開(kāi)發(fā)產(chǎn)品,，層層代理外部產(chǎn)品，隨意接受飛單業(yè)務(wù),；分支機(jī)構(gòu)自立門戶直接進(jìn)入貨幣市場(chǎng)拆借資金,，多頭辦理同業(yè)業(yè)務(wù)。
深圳銀監(jiān)局12號(hào)文要求招商銀行和平安銀行盡快成立改革領(lǐng)導(dǎo)小組,，積極推進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系的改革,，“應(yīng)明確改革任務(wù)和時(shí)間表，一季度末要制定出改革方案,，六月末這兩項(xiàng)重點(diǎn)改革要初見(jiàn)成效”,。
招商銀行在去年年底已經(jīng)對(duì)金融市場(chǎng)條線進(jìn)行架構(gòu)調(diào)整，在總行成立同業(yè)金融總部,，由分管副行長(zhǎng)丁偉兼任總裁,；同時(shí)專門成立資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)，但并未進(jìn)行事業(yè)部制改革,。
“下一步視同業(yè)推進(jìn)進(jìn)展再看,。”招商銀行金融市場(chǎng)部人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者透露,，應(yīng)監(jiān)管要求,，目前該行已經(jīng)形成新一輪事業(yè)部制改革方案，“落實(shí)起來(lái)還需要一段時(shí)間”,。
據(jù)記者了解,，平安銀行在金融市場(chǎng)領(lǐng)域已成立金融同業(yè)事業(yè)部和金融市場(chǎng)事業(yè)部，前者為產(chǎn)品事業(yè)部（準(zhǔn)利潤(rùn)中心）,，后者為行業(yè)事業(yè)部（利潤(rùn)中心）,，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)是否要成立資產(chǎn)管理事業(yè)部也在討論之中。
目前,，已有工行,、興業(yè),、交行、光大,、招行,、農(nóng)行以及北京銀行多家商業(yè)銀行成立資產(chǎn)管理部；光大,、交行正在深入推進(jìn)資產(chǎn)管理事業(yè)部制改革,。
同業(yè)融資納入全行統(tǒng)一授信
自2013年6月金融市場(chǎng)流動(dòng)性緊張后，監(jiān)管對(duì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)逐漸收緊,，買入返售業(yè)務(wù)去年下半年急劇下降,。隨后部分銀行推出委托定向投資作為替代，但該業(yè)務(wù)涉嫌會(huì)計(jì)記賬違規(guī)（詳見(jiàn)本報(bào)3月4日6版《同業(yè)新玩法：“委托定向投資”涉嫌不規(guī)范記賬瑕疵》）,。
上述稿件見(jiàn)報(bào)當(dāng)日，銀監(jiān)會(huì)通過(guò)各地銀監(jiān)局下發(fā)《關(guān)于核查委托定向投資相關(guān)情況的通知》,，要求銀行核實(shí)業(yè)務(wù)記賬方式是否涉嫌違規(guī),，并將核查情況，委托定向投資余額,、記賬方式以及管理情況限時(shí)向銀監(jiān)會(huì)反饋,。
四川銀監(jiān)局70號(hào)文要求轄區(qū)內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)認(rèn)真清理同業(yè)業(yè)務(wù)的種類、反映的銀行會(huì)計(jì)科目,、對(duì)應(yīng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管G01報(bào)表會(huì)計(jì)科目以及余額等情況,，并統(tǒng)一填報(bào)相關(guān)會(huì)計(jì)科目表上報(bào)；同時(shí)針對(duì)信貸同業(yè)業(yè)務(wù)逐漸演變?yōu)橥顿Y業(yè)務(wù)的問(wèn)題,，此次清理規(guī)范不局限于同業(yè)之間授信的標(biāo)準(zhǔn)同業(yè)業(yè)務(wù),，其他同業(yè)業(yè)務(wù)也需填報(bào)投資項(xiàng)下的類信貸業(yè)務(wù)。
“銀監(jiān)會(huì)要求銀行要按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則,，覆蓋非信貸和表外資產(chǎn)的全口徑分層此的信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類,、資本占用和風(fēng)險(xiǎn)撥備等制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任,�,！鄙鲜鰴�(quán)威人士稱。
在同業(yè)業(yè)務(wù)流程合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)排查上,，70號(hào)文明確提出重點(diǎn)排查期限管理,、合同或協(xié)議簽訂、集中管理度,、授信管理,、擔(dān)保、資本準(zhǔn)備,，以及同業(yè)代付業(yè)務(wù)七個(gè)方面,。
“同業(yè)業(yè)務(wù)資金融出期限最長(zhǎng)不得超過(guò)一年,，且不得展期；同業(yè)賬戶透支業(yè)務(wù)的期限為當(dāng)日或隔夜,�,！鄙鲜鰴�(quán)威人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者稱，“同業(yè)融資業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信體系,，不得辦理無(wú)授信額度或超授信額度的融資業(yè)務(wù),。