針對(duì)市場(chǎng)傳言注冊(cè)制實(shí)施后,，在排隊(duì)企業(yè)將“新老劃斷”的問(wèn)題,，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人張曉軍24日表示,，這屬于注冊(cè)制實(shí)施方案的具體內(nèi)容,，注冊(cè)制具體改革方案還在制定中，其實(shí)施須證券法修訂發(fā)布為前提,。注冊(cè)制改革方案將對(duì)各類問(wèn)題予以明確,，方案完成后也將向社會(huì)公開征求意見。
同日,，證監(jiān)會(huì)發(fā)布修訂后的《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十四條,、第四十四條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號(hào)》，本次修訂將募集配套資金比例從25%擴(kuò)大至不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的100%,，即上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金比例不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格100%的,，一并由并購(gòu)重組審核委員會(huì)予以審核。
張曉軍介紹說(shuō),，為進(jìn)一步發(fā)揮資本市場(chǎng)促進(jìn)企業(yè)重組的作用,，加大并購(gòu)重組融資力度,，提升資本市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，證監(jiān)會(huì)對(duì)《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十三條,、第四十三條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號(hào)》進(jìn)行了相應(yīng)修訂,。
本次修訂的主要內(nèi)容方面，首先是擴(kuò)大募集配套資金比例,。原《適用意見》規(guī)定,，上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的比例不超過(guò)交易總金額25%的，一并由并購(gòu)重組審核委員會(huì)予以審核,。本次修訂將募集配套資金比例從25%擴(kuò)大至不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的100%,，即上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金比例不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格100%的,，一并由并購(gòu)重組審核委員會(huì)予以審核,；超過(guò)100%的，一并由發(fā)行審核委員會(huì)予以審核,。張曉軍表示,，作這樣的調(diào)整，主要是便利企業(yè)報(bào)審募集配套資金,，過(guò)去對(duì)配套資金超過(guò)25%的,，需由發(fā)行審核委員會(huì)審核，現(xiàn)在由并購(gòu)重組審核委員會(huì)一并審核,。
第二是明確募集配套資金的用途,。《適用意見》修訂的同時(shí),，證監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行解答明確,，募集配套資金的用途應(yīng)當(dāng)符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定,�,？紤]并購(gòu)重組的特殊性，募集配套資金還可用于：支付本次并購(gòu)交易中的現(xiàn)金對(duì)價(jià),；支付本次并購(gòu)交易稅費(fèi),、人員安置費(fèi)用等并購(gòu)整合費(fèi)用；標(biāo)的資產(chǎn)在建項(xiàng)目建設(shè)等,。募集配套資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的比例不超過(guò)募集配套資金的50%,；并購(gòu)重組方案構(gòu)成借殼上市的，比例不超過(guò)30%,。
此外,，《適用意見》根據(jù)2014年10月修訂的《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，對(duì)引用的相關(guān)條目作了相應(yīng)修改,。
《適用意見》發(fā)布后,，以重組項(xiàng)目是否經(jīng)證監(jiān)會(huì)受理為限,，已經(jīng)披露重組預(yù)案尚未經(jīng)證監(jiān)會(huì)受理的重組項(xiàng)目，上市公司要增加募集配套資金金額的,，可以重新履行董事會(huì),、股東大會(huì)程序，修改方案,，不需重新鎖價(jià),；已經(jīng)證監(jiān)會(huì)受理的項(xiàng)目，上市公司要增加募集配套資金的,，視為新方案,，需重新履行決策程序并重新鎖價(jià)。
