今日,，中國保監(jiān)會發(fā)下《中國保監(jiān)會關于保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題的通知》,，通知指出，保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板股票,。除以下幾種情形：上市公司已披露正在接受監(jiān)管部門調查或者最近一年度內受到監(jiān)管部門處罰的,；最近一年度內被交易所公開譴責的,；最近一年度內財務報表被會計師事務所出具保留意見、否定意見或無法表示意見的,；存在被人為操縱嫌疑的,；中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
通知如下：
各保險集團(控股)公司,、保險公司,、保險資產管理公司：
為促進保險業(yè)支持經濟結構調整和轉型升級，支持中小企業(yè)發(fā)展,，優(yōu)化保險資產配置結構,，根據《保險資金運用管理暫行辦法》等相關規(guī)定,，現(xiàn)將保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題通知如下：
一、保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票,。保險集團(控股)公司,、保險公司直接投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，應當具備股票投資能力,；不具備股票投資能力的公司,，應當委托符合條件的專業(yè)管理機構(含保險資產管理公司和其他專業(yè)管理機構，下同)進行投資,。
二,、保險集團(控股)公司、保險公司應將投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票的賬面余額納入股票資產統(tǒng)一計算比例,。
三、保險集團(控股)公司,、保險公司投資的創(chuàng)業(yè)板上市公司股票,，不得存在以下情形：
(一)上市公司已披露正在接受監(jiān)管部門調查或者最近一年度內受到監(jiān)管部門處罰的；
(二)最近一年度內被交易所公開譴責的,；
(三)上市公司最近一年度內財務報表被會計師事務所出具保留意見,、否定意見或無法表示意見的；
(四)存在被人為操縱嫌疑的,；
(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形,。
四、保險集團(控股)公司,、保險公司委托專業(yè)管理機構開展創(chuàng)業(yè)板及其他股票投資,，同一委托人委托同一專業(yè)管理機構管理的多個資產賬戶應當合并計算同一股票持股比例；同一專業(yè)管理機構受托管理不同委托人資產賬戶的,，應當以委托人為主體,，分別計算該委托人資產賬戶的合并持股比例。若合并計算后持股比例達到或超過5%,，保險機構和專業(yè)管理機構應當及時向中國保監(jiān)會報告,，按照有關規(guī)定履行信息披露義務。
五,、保險集團(控股)公司,、保險公司應當遵循審慎、安全,、增值的原則,，優(yōu)化股票資產配置，建立透明,、規(guī)范的投資決策程序,，制定科學有效的投資風險評估體系,，健全投資風險控制制度，完善股票托管制度,、股票交易管理制度和信息管理制度等,。
六、保險業(yè)相關協(xié)會組織對保險資金股票投資行為應當加強行業(yè)自律管理,。對保險資金違規(guī)股票投資,，以及股票發(fā)行交易中有關當事人不公平對待保險資金等行為，保險業(yè)相關協(xié)會組織應當實行負面清單管理制度,。
本通知自發(fā)布之日起實施,。
中國保監(jiān)會
2014年1月7日