自2008年我國開始小額貸款公司試點(diǎn)以來,，長春小額貸款公司發(fā)展迅猛,。在高速發(fā)展的過程中，稅收負(fù)擔(dān)相對(duì)較重,、金融風(fēng)險(xiǎn)不易防控,、缺乏公平競(jìng)爭環(huán)境等三大問題凸顯，制約了長春小額貸款公司前行腳步,。
專家建議,，政府應(yīng)為小貸公司創(chuàng)造良好的生存條件，嚴(yán)厲打擊非法集資等違法行為,，同時(shí),，小貸公司也需加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)步健康發(fā)展,。
“李鬼”橫行擾亂市場(chǎng)
《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者日前在長春市走訪發(fā)現(xiàn),，不少繁華街區(qū)充斥著“快速貸款”、“小額貸款”的字樣,。僅在安達(dá)街一條街上,，除了廣源、匯陽等三四家正規(guī)小額貸款公司外,，還有不少牌匾或者小廣告聲稱能做此類業(yè)務(wù),。
長春市民陳強(qiáng)表示，經(jīng)常能收到一些“快速貸款”,、“無抵押貸款”等內(nèi)容的短信,，他隨即向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者展示了手機(jī)里收到的一條短信：“您還在為借不到錢而苦惱嗎？本處為你輕松解決,。利息年15%，月3%,，1至50萬當(dāng)天放出,。”
吉林省某富民種植業(yè)專業(yè)合作社負(fù)責(zé)人田曉峰也告訴記者，他曾經(jīng)看見“無抵押貸款”的廣告之后聯(lián)系對(duì)方,�,！耙膊皇鞘裁磼炫茽I業(yè)的正規(guī)公司，就在一個(gè)居民樓里,，屋里也比較簡陋,，朋友介紹我去的�,！�
長春個(gè)體戶張興杰稱,，市面上一些“無抵押貸款”其實(shí)不是完全的“無抵押”�,！耙话阋蠼杩钊擞姓胶贤茊挝�,，并且需要出示收入證明，然后把工資卡押在那,。比如你每月工資5000元,，如果要借半年的錢，你能在這個(gè)公司借出的總額大概是‘5000元×6個(gè)月×50%’,，最多也就能到70%,。”他說,。
“‘快速貸款’充斥大街小巷,，在很大程度上擾亂了社會(huì)公眾對(duì)小額貸款公司的認(rèn)知。很多人將小額貸款公司視作‘高利貸’的合法化,，還有一些不法分子,，借小額貸款公司之名非法吸收公眾存款，牟取私利,，導(dǎo)致正規(guī)的小額貸款公司缺乏良好的發(fā)展環(huán)境,，在客戶拓展、維權(quán)等方面均存在不同程度的阻力,�,！奔质〗鹑谵k民營企業(yè)融資服務(wù)處處長李東紅說。
吉林省金融辦提供的數(shù)據(jù)顯示,，目前長春正式經(jīng)過審批的小貸公司共有62家,。“不正規(guī)的公司保守說也得超過200家了,，一些咨詢服務(wù)類企業(yè)或者擔(dān)保公司,，其實(shí)也在做小貸公司的事情。名義上是說幫助客戶從銀行貸款,，實(shí)際上都是自有資金放款,，屬于超范圍經(jīng)營,。”長春市某小額貸款公司總經(jīng)理向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者透露,。
“我們?nèi)狈降氖袌?chǎng)競(jìng)爭環(huán)境,，那些沒有經(jīng)過審批就辦理小額貸款業(yè)務(wù)的公司，沒有什么成本,，我們這樣下去根本干不過人家,。”長春民通小額貸款有限責(zé)任公司總經(jīng)理顏楓說,。
稅負(fù)沉重盈利艱難
《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者從吉林省金融辦獲悉,，截至3月末，吉林省累計(jì)批準(zhǔn)開業(yè)小額貸款公司411家,，注冊(cè)資本金133.13億元,。全省小額貸款公司每家平均注冊(cè)資本金為3239.17萬元，比上年末增加119.17萬元,。
近年來,，財(cái)政部和國家稅務(wù)總局陸續(xù)下發(fā)了《關(guān)于金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金稅前扣除政策的通知》等文件，就涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款的稅費(fèi)問題做出了不同程度的減免,。但由于小額貸款公司是否屬于金融企業(yè)尚不明確,，因此雖然其經(jīng)營的也是涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，卻無法享受同等待遇,。
“小額貸款公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行,，須繳25%所得稅和5%的營業(yè)稅，稅收負(fù)擔(dān)相對(duì)較重,�,！遍L春市廣源小額貸款有限責(zé)任公司總經(jīng)理孫廣有說。
李東紅表示,，現(xiàn)有政策限制較高,，能夠享受到的公司較少。依據(jù)《吉林省地稅局關(guān)于金融機(jī)構(gòu)從事農(nóng)戶小額貸款征營業(yè)稅政策的公告》,，小額貸款公司發(fā)放5萬元以下的涉農(nóng)貸款可以減免營業(yè)稅,。“從2012年經(jīng)營情況看,，吉林省小額貸款公司涉農(nóng)貸款平均余額為46.6萬元,，遠(yuǎn)高于減免政策標(biāo)準(zhǔn)，但能夠享受到這一政策的小額貸款公司極少,�,！彼f。
此外,，新辦小額貸款公司營業(yè)稅負(fù)擔(dān)較高,，盈利難度大,。從2012年情況看，吉林省虧損小額貸款公司共有60家,，全部為當(dāng)年新辦企業(yè)，占總量的18.0%,。這60家小額貸款公司利稅總額182.5萬元,，其中，上繳營業(yè)稅130.6萬元,，占納稅總額的71.6%,。
身份模糊風(fēng)險(xiǎn)難控
《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者了解到，一些客戶為防止形成不良信用記錄,，向小額貸款公司借款歸還銀行后,，卻以各種理由拖欠小額貸款公司。
“小額貸款公司性質(zhì)模糊,。就性質(zhì)而言,，到底是屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，還是一般企業(yè),，銀監(jiān)會(huì)和人民銀行尚未給出明確的定性,。”顏楓表示,，由于小額貸款公司無法獲取人民銀行征信系統(tǒng)相關(guān)信息,，在一定程度上影響了對(duì)貸款發(fā)放對(duì)象的還款可能性的判斷。
吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授付亞辰表示,，從目前情況看,，人民銀行的征信系統(tǒng)是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防控的主要手段之一，能夠?yàn)樾☆~貸款公司考察客戶提供一定依據(jù),，但由于小額貸款公司暫時(shí)不能像金融機(jī)構(gòu)一樣接入征信系統(tǒng),，其僅能享受查詢服務(wù)，因此難以在貸后管理中對(duì)客戶起到威懾作用,。
專家認(rèn)為,，由于小額貸款公司的客戶普遍缺乏有效抵押物，貸款信用形式只能以信用貸款為主,，因此,，風(fēng)險(xiǎn)防控手段顯得尤為重要。
“雖然現(xiàn)在世界上也有一些比較成熟的小額信貸技術(shù),，諸如德國IPC技術(shù),，但學(xué)習(xí)成本較高，在我國只有部分商業(yè)銀行將其引進(jìn),，單獨(dú)的某家小額貸款公司很難實(shí)際應(yīng)用,。由于缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防控手段,，小額貸款公司的服務(wù)覆蓋面始終難以取得較大突破，無法真正做到‘小額,、分散’,。”李東紅說,。
此外,，小額貸款公司內(nèi)控管理水平偏低。作為一種融資渠道,，小貸公司制度建設(shè)相對(duì)滯后,，普遍存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、科技手段落后,、信貸管理松散,、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等問題，在一定程度上影響和制約小貸公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展,。
“三不管”局面亟待打破
“經(jīng)常能在街上看到一些沒經(jīng)審批就寫‘小額貸款’的公司,，但是我們也沒有執(zhí)法權(quán)，也不能讓它們把牌匾摘下來,�,！崩顤|紅說。
有業(yè)內(nèi)人士表示,，小貸公司發(fā)展方向是整合,，而不是盲目湊數(shù)。該人士稱：“這個(gè)東西不是誰有錢就能辦的,，還有專業(yè)化,、集約化問題。現(xiàn)在一些小貸公司老板單純?yōu)榱速嶅X,，想披著合理合法的‘外衣’放高利貸,，操作上不規(guī)范，工商部門也不好管,�,！�
“真正通過一種制度，來壓制所謂的‘高利貸’和一些不正規(guī)的‘快速貸款’公司,，是很難實(shí)現(xiàn)的,。”付亞辰建議,，政府應(yīng)加大對(duì)小額貸款公司等正規(guī)融資方式的宣傳,，可以開設(shè)講堂或者電視節(jié)目等方式，防止由于信息不透明帶給百姓風(fēng)險(xiǎn)和損失。在執(zhí)法上,，應(yīng)對(duì)非法集資等違法行為給予嚴(yán)厲打擊,。
“應(yīng)盡快打破‘三不管’局面�,！奔质〗鹑谵k副主任劉長勇說,，2013年吉林省小貸公司要翻一番，注冊(cè)資本金要達(dá)到230億元,。
吉林省社科院經(jīng)濟(jì)研究所所長孫志明說：“我們的金融應(yīng)該在自由與管制之間尋找一個(gè)合理的度,，太活會(huì)出現(xiàn)亂，太管會(huì)出現(xiàn)死,，整個(gè)度應(yīng)該由市場(chǎng)去尋找�,？梢韵雀阍圏c(diǎn),，金融自由化的過程就像人民幣國際化過程一樣，應(yīng)該是漸進(jìn)式的,，但是不能不動(dòng),。”
針對(duì)稅負(fù)較重問題,，顏楓建議,，政府可適當(dāng)在稅收、利息等方面給予優(yōu)惠政策,，讓正規(guī)的小貸公司在市場(chǎng)中更有競(jìng)爭力,。
此外，吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)校長宋冬林表示,，小額貸款公司要學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn),，按照現(xiàn)代金融企業(yè)的管理模式和商業(yè)銀行運(yùn)行管理要求，加強(qiáng)對(duì)其經(jīng)營情況的監(jiān)督和管理,、規(guī)范業(yè)務(wù)流程,、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)步健康發(fā)展,，建立健全組織人事,、財(cái)務(wù)管理、授權(quán)授信,、風(fēng)險(xiǎn)防范,、稽核監(jiān)督等內(nèi)控制度。