政府采購制度改革涉及社會各個(gè)領(lǐng)域,,面臨的風(fēng)險(xiǎn)也貫穿于政府采購領(lǐng)域全過程,。就執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)來說是由于采購過程中因制度設(shè)計(jì),、操作程序和運(yùn)行規(guī)程處理失當(dāng),,對各方當(dāng)事人進(jìn)行約束和監(jiān)督管理缺陷以及外部事件沖擊等不確定性因素導(dǎo)致采購失敗而造成直接或間接損失的可能,。 一般而言,,政府采購風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性、突發(fā)性和連鎖性等特點(diǎn),,是經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型時(shí)期的產(chǎn)物,,是市場經(jīng)濟(jì)不成熟的必然現(xiàn)象。通常按照政府采購風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理,,可分為內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)和外生性風(fēng)險(xiǎn),。內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)是指政府采購在實(shí)施執(zhí)行過程中由于意外情況出現(xiàn),發(fā)生違背制度基本原則導(dǎo)致采購結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)相偏離而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),;外生性風(fēng)險(xiǎn)是指政府采購?fù)獠渴袌霏h(huán)境變化和經(jīng)濟(jì)波動等因素造成的風(fēng)險(xiǎn),。目前,我國對預(yù)防政府采購風(fēng)險(xiǎn)的研究還不夠,,尤其是對制度執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的研究,,在理論和實(shí)踐中還有很多問題亟待解決。 政府采購操作執(zhí)行處于采購行為的終端,,作為財(cái)政預(yù)算計(jì)劃的重要執(zhí)行者之一,,按照市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則,具體執(zhí)行采購項(xiàng)目并使用財(cái)政資金,,常常成為問題和矛盾的匯集點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)易產(chǎn)生的高發(fā)區(qū),。
制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
所謂制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律制度體系不完善造成監(jiān)督和約束缺陷而產(chǎn)生的后果及影響。現(xiàn)行法律制度體系主要由《政府采購法》和部門規(guī)章組成,,缺乏配套的《實(shí)施條例》,,缺少承上啟下的法規(guī)性文件,沒有形成完整的制度體系,。比如協(xié)議供貨,、供應(yīng)商誠信、專家權(quán)責(zé)規(guī)定在制度方面存在空白,,監(jiān)督處罰規(guī)定比較寬泛,,執(zhí)行層面缺乏可操作的制度規(guī)范依據(jù),在執(zhí)行中僅有組織采購程序的責(zé)任,,缺乏法定職能對當(dāng)事人進(jìn)行監(jiān)督和約束,。有的法律制度規(guī)定不夠明確具體,如關(guān)于本國產(chǎn)品,、中小企業(yè)認(rèn)定等在制度中沒有清晰表述,,導(dǎo)致在執(zhí)行中各方當(dāng)事人按自己的理解去實(shí)施,難以形成統(tǒng)一認(rèn)識,,執(zhí)行部門作用發(fā)揮受到限制,,進(jìn)而增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
采購活動中信息技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)主要包括采購人需求、操作執(zhí)行,、市場交易和風(fēng)險(xiǎn)控制等綜合因素構(gòu)成,。對于政府采購信息化應(yīng)用和建設(shè)問題,我國有關(guān)部門也進(jìn)行了一系列的探討,,中央機(jī)關(guān)及地方有關(guān)省市也做了一些有益實(shí)踐,,但各地區(qū)之間信息化水平差距大,如西藏,、新疆以及其他中西部省市電子化建設(shè)水平比較落后,,給全國統(tǒng)一資源信息共享帶來阻礙。在制度層面上沒有為電子采購提供充足的法律保障,,在技術(shù)層面上資金支付手段和安全保障措施研究滯后,,導(dǎo)致實(shí)施電子采購產(chǎn)生糾紛和利益損失的風(fēng)險(xiǎn)增大。關(guān)于人員素質(zhì),、管理技術(shù),、商品屬性等綜合知識方面也存在差距,集采機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的從業(yè)人員多來自財(cái)政部門,,不熟悉市場交易規(guī)則,,在能力建設(shè)和技術(shù)上開展理論研討和業(yè)務(wù)培訓(xùn)甚少,包括評審專家也缺乏經(jīng)常性專業(yè)培訓(xùn),,省級廳局部門采購人多是兼職,,技術(shù)全面的更少。因此,,在操作執(zhí)行中不僅存在信息化技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn),,而且也面臨對產(chǎn)品技術(shù)需求、參數(shù)描述,、評分標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置及操作技能等業(yè)務(wù)水平方面的采購風(fēng)險(xiǎn),。
信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)
所謂信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)是指在共享信息的過程中,由于信息不充分或不對稱,,導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響,。信息不對稱是經(jīng)濟(jì)生活中存在的普遍現(xiàn)象,防止信息誤差導(dǎo)致的市場風(fēng)險(xiǎn),,是制度設(shè)計(jì)完善市場需要規(guī)避的問題,。信息公平是企業(yè)有序競爭、機(jī)會均等的基礎(chǔ),,競爭性市場條件下企業(yè)和采購人都要求有充分的信息,,企業(yè)要知道采購人需要什么,需要多少,,以及需求的瞬間變化,,采購人也要知道企業(yè)的產(chǎn)品品種,、性能和質(zhì)量,企業(yè)之間也需要相互了解,,執(zhí)行部門是企業(yè)與采購人之間進(jìn)行采購交易平臺的連接者,,更需要靈敏地掌握生產(chǎn)和消費(fèi)的信息,。因此信息的獲取是否及時(shí),、準(zhǔn)確、全面將直接影響決策結(jié)果,。尤其在現(xiàn)代信息社會的條件下,,由于通信設(shè)施、技術(shù)手段和專業(yè)條件的地域差異及行業(yè)限制,,政府采購各方掌握的信息總是不夠全面,,甚至在信息獲取上存在差異。如果獲取的信息不對稱,,企業(yè)所投產(chǎn)品有可能與采購技術(shù)需求有差別,,不能實(shí)現(xiàn)供應(yīng)與需求的最佳對接,將影響投標(biāo)企業(yè)之間有效公平競爭,,其執(zhí)行結(jié)果也會導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量,、價(jià)格、性能和售后服務(wù)質(zhì)量降低的采購風(fēng)險(xiǎn),,采購人的需求也難以得到最大化的滿足,。
道德風(fēng)險(xiǎn)
道德風(fēng)險(xiǎn)是指從事經(jīng)濟(jì)活動的人在最大限度地增加自身效用的同時(shí)做出不利于他人的行為。目前我國從事政府采購活動各方當(dāng)事人的職業(yè)道德素質(zhì)有待提高,,從易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)和范圍看主要包括采購人,、監(jiān)管部門、供應(yīng)商,、評標(biāo)專家,、集采機(jī)構(gòu)以及相關(guān)人員。比如采購人將核心的競爭信息提供給特定的供應(yīng)商,,為其不正當(dāng)獲取政府采購形成的商業(yè)訂單提供機(jī)會,;供應(yīng)商在與采購人簽訂采購合同后,由于采購方不能全程觀測和約束供應(yīng)商的行為,,供應(yīng)商就有可能不按合同約定的條款履約,,進(jìn)而設(shè)法最大化追求企業(yè)利益而損害公共利益行為等,這種風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在并難以防范,。
(作者單位:新疆維吾爾自治區(qū)財(cái)政廳)
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